Филиппины принимают новые правила для борьбы с уклонением от уплаты налогов в сфере криптовалют

 Филиппины объявил планирует внедрить полномасштабную систему управления цифровыми активами с целью пресечения трансграничного уклонения от уплаты налогов и пресечения незаконных финансовых потоков.

Министр финансов Ральф Ректо в публичном заявлении подтвердил, что Министерство финансов (DOF) примет Рамочную систему отчетности по криптоактивам (CARF) к 2028 году. 

«Это своевременное обязательство, поскольку цифровая валюта становится одним из предпочтительных средств для транзакций. Правительство должно гарантировать, что пользователи криптоактивов платят справедливую долю налогов и что никакая незаконная финансовая деятельность не останется безнаказанной», — сказал Ректо.

Обязательство было официально принято заместителем секретаря Группы по операциям с доходами Министерства финансов Шарлито Мартином Мендосой во время 8-й встречи Азиатской инициативы на Мальдивах в начале этого года.

Это решение является частью более широких усилий правительства по повышению прозрачности криптовалютных транзакций и улучшению международного сотрудничества в области соблюдения налогового законодательства.

CARF: инструмент глобальной прозрачности

Система CARF, разработанная ОЭСР, призвана обеспечить автоматический обмен финансовыми данными, связанными с криптовалютами, между налоговыми органами по всему миру. После её внедрения Филиппины смогут получать данные с зарубежных бирж и платформ о цифровых активах и транзакциях филиппинских пользователей.

По мнению Recto, более быстрые системы обмена информацией имеют решающее значение, если правительство хочет оставаться впереди схем уклонения от уплаты налогов в цифровом пространстве.

SEC нацеливается на поставщиков услуг

Наряду с принятием CARF Комиссия по ценным бумагам и биржам Филиппин (SEC) выпустила новые правила для поставщиков услуг по работе с криптоактивами (CASP). Эти правила предписывают, что любая компания, предлагающая услуги по работе с цифровыми активами, должна зарегистрироваться и получить соответствующие лицензии перед началом работы в стране.

Заместитель директора Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC) Паоло Онг заявил в ходе Филиппинской недели блокчейна 2025, что новые правила были разработаны не только для поддержки законного бизнеса, но и для закрытия незарегистрированных организаций. 

«Мы считаем, что эти правила дадут больше возможностей нашим правоохранительным органам, и они смогут более решительно преследовать незарегистрированные платформы, работающие на Филиппинах», сказал Онг.

Откройте для себя перспективные проекты...

Перспективные проекты...

(Рекламное объявление)

Продолжение статьи...

Правила требуют, чтобы CASP регистрировались как акционерные компании с минимальным оплаченным капиталом в 100 млн филиппинских песо (примерно 1.8 млн долларов США). Для утверждения необходимо предоставить дополнительную документацию, включая бизнес-план и раскрытие информации о рисках. Эти меры гарантируют выход на рынок только серьёзных игроков и повышают уровень защиты инвесторов.

Серьёзную обеспокоенность регулирующих органов вызывает нецелевое использование средств клиентов, проблема, которая проявилась в результате громких биржевых крахов по всему миру. Новые правила Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC) требуют строгого разделения активов компании и клиентов.

В настоящее время не существует специальной лицензии для лиц, предоставляющих финансовые консультации по криптовалютам. Тем не менее, Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) призывает всех желающих изучить её регуляторную «песочницу». 

Регулирование маркетинга и влиятельных лиц

Маркетинг цифровых активов также находится под пристальным вниманием. Согласно новым правилам, любой, кто продвигает криптовалюту, Bitcoin, Эфириум и Solana Необходимо быть зарегистрированным юридическим лицом с лицензией Комиссии по ценным бумагам и биржам США (SEC). Онг предупредил, что так называемые преподаватели, продвигающие определённые платформы, особенно мошеннические, могут быть привлечены к ответственности.

«Мы не запрещаем вознаграждение за образовательную деятельность, но всегда проверяем добросовестность. Если вы занимаетесь образованием, а не продвигаете какие-то конкретные инвестиции или платформу, это, как правило, приемлемо», — сказал Онг.

Правила листинга криптовалют и модель двойного регулирования

Более широкие меры регулирования в стране включают модель двойного регулирования для надзора за листингом криптовалютных токенов. В рамках этой модели Центральный банк Филиппин (BSP) регулирует деятельность поставщиков услуг виртуальных активов, а Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) занимается цифровыми активами, которые квалифицируются как ценные бумаги.

Объединенные усилия направлены на ужесточение контроля на криптовалютных биржах, при первичном размещении токенов и при трансграничных транзакциях. Правила также включают положения действующих законов, таких как Закон о защите персональных данных и Закон о предотвращении киберпреступности.

Все листинги токенов должны соответствовать строгим правилам классификации, оценки риска, проверкам KYC и соблюдению правил FATF Travel Rule для транзакций на сумму свыше 1,000 долларов США.

Штрафы за несоблюдение

В соответствии с новой системой предусмотрены строгие санкции. Для CASP-провайдеров за первое нарушение предусмотрен штраф в размере 50,000 885 филиппинских песо (200,000 долларов США), а за повторное нарушение — до 3,540 12 филиппинских песо (XNUMX долларов США). Неиспользованные лицензии могут быть отозваны через XNUMX месяцев бездействия.

За более серьёзные нарушения, связанные с мошенничеством или предоставлением ложных сведений, компаниям грозит штраф до 5 миллионов филиппинских песо и тюремное заключение сроком до 21 года. Нарушение конфиденциальности данных может повлечь за собой дополнительные штрафы в размере от 500,000 5 до XNUMX миллионов филиппинских песо.

Правительство также выразило готовность к совершенствованию правил по мере развития отрасли. Онг подчеркнул, что отзывы сообщества будут играть важную роль в формировании будущих рекомендаций.